金川县2014年财政预算执行情况和2015年财政
预算草案的报告（书面）
2015年1月16日在金川县第十三届人民代表大会第四次会议上
金川县财政局局长 代永斌
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员提出意见。
2014年财政预算执行情况
2014年，在县委的坚强领导下，在人大、政协的监督下，财政工作紧紧围绕党的群众路线教育实践活动的总体要求和部署，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以科学发展观为统领，认真贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，严格按照“保基本、保民生、促发展”的保障序列，自觉服从和服务于全县经济社会发展大局，实施积极的财政政策，加强和改善财政宏观调控，优化财政收支结构，强化预算支出管理，在保运转的基础上，压缩“三公”经费和一般预算支出，狠抓增收节支，有效聚财，科学理财，圆满完成了全年财税工作目标任务。
一、财政收支情况
（一）地方公共财政预算执行情况
2014年地方公共财政预算总收入为127,858万元，其中：地方公共财政预算收入完成4,815万元，上级补助收入122,789万元，上年结余254万元；地方公共财政预算支出完成126,827万元，其中：一般预算支出126,801万元，上解支出26万元；全年实现结余1,031万元，其中：结转下年支出875万元，净结余156万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2014年政府性基金收入4,409万元，其中：地方政府性基金预算收入1,765万元，上级专款2,644万元；政府性基金支出4,409万元。全年实现收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2014年社会保险基金预算收入完成5,527万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入完成1,194万元，新型农村合作医疗基金预算收入完成2,210万元，上年结余2,123万元；社会保险基金预算支出完成2,690万元；全年实现结余2,837万元，专项用于下一年度对应基金支出。
二、地方财政收支情况
（一）根据年初既定我县地方公共财政预算收入4,715万元的目标任务，全年完成地方公共财政预算收入4,815万元，完成预算的102.12 %，其中：税收收入3,569万元，非税收入1,246万元。
（二）2014年全年完成地方公共财政预算支出126,827万元，完成年初预算42,665万元的297.27%，与上年同比增加5,489万元，增长4.53%。
（三）结余1,031万元，其中：结转下年支出875万元，净结余156万元。
三、贯彻《监督法》的情况
（一）财政收支平衡情况。2014年地方公共财政预算总收入完成127,858万元；地方公共财政预算支出完成126,827万元；结余1,031万元。
（二）关于县人民代表大会批准预算决议的执行情况。县人民政府按照《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的相关规定，采取有效措施，切实贯彻落实好县人民代表大会和县人大常委会对财政预算报告的审议意见和决定。为进一步提高部门预（决）算的透明度，对2014年预算、2013年决算、2013年“三公”经费通过政府门户网站向社会公开，广泛听取社会各方面的不同意见，确保公众对全县年度财政预（决）算数据的知情权、参与权和监督权。对代表、委员的议案、提案及建议意见9件，认真研究、及时回复。制定工作措施和计划，进一步加强和提升财政管理水平。
2014年开展的主要工作
一年来，财税部门紧紧围绕全县工作大局，以实现经济稳步增长为目标，注重培植财源，狠抓增收节支，深化财政改革，强化财政监督，保证了全县行政事业单位职工工资发放、机构运转、社会稳定和重点支出的资金需要，较好地促进了经济发展和社会进步。强化收入征管措施，优化财政支出结构，优先保障民生工程和各项重点项目支出，财政收支运行总体平稳。
一、严格税收征管，确保收入稳定增长
面对宏观经济下行、政策性减收等多重压力，财税部门坚持依法治税、应收尽收。一是严格征管责任。县政府与财税部门分别签订收入目标管理责任书，层层分解落实收入任务和征管责任。二是加强工作协调。紧扣收入进度，先后组织开展一季度“开门红”、二季度“双过半”和四季度“百日攻坚”活动。定期召开组织收入工作协调会，研判收入形势，挖掘增收潜力，随时掌握重点行业、重点产业纳税情况和变化动向，协调解决组织收入中遇到的各种困难和问题，确保财政收入按进度均衡入库，今年顺利完成地方公共财政预算收入4,815万元，完成年初预算4,715万元的102.12%，全县财政总收入完成127,858万元。
二、围绕中心，支持发展主动作为
充分发挥财政职能，多方筹集资金，大力支持科学发展县域经济。一是争取上级项目资金。通过各部门的共同努力，全年争取到位上级补助资金122,789万元，其中：返还性收入264万元，一般性转移支付53,337万元，专项转移支付67,388万元,地方政府债券资金1,800万元。争取到位新农村成片推进资金1,000万元、土地开发整理项目资金2,523.04万元、崇化水利工程资金4,000万元、教育文化卫生基础设施建设资金4,131万元、市政基础设施建设资金1,180万元、地质灾害防治资金1,827.57万元。二是支持重点生态项目建设。完成2014年《金川县观音桥额勒山植被恢复项目》、《观音桥镇、安宁镇集中式生活饮用水水源地水质监测服务项目》等5个国家重点生态功能区转移支付资金项目的项目建议书上报工作，争取转移支付资金3,421万元。
三、优化支出，关注民生实事
坚持以人为本，统筹整合各类财政资金，集中财力向农村基层倾斜、向民生保障覆盖、向社会事业延伸。全年教育、科技、文体传媒、社保就业、环境保护、农林水事务、住房保障等与民本民生密切相关的支出达44,155万元，占公共财政预算支出的34.82%。一是关注“三农”发展，认真落实强农惠农政策。投入民生基础设施工程资金2,000万元，用于第五批重点县小农水建设；为改善人居环境及农村饮水安全，投入资金3,988万元，有力地改变了农牧民生产生活环境，进一步提高农村饮水质量；投入农业综合开发资金500万元，支持河西、马奈等乡葡萄基地建设，促进农民增收；扎实推进民族地区帮扶，投入954.94万元对大骨节病区进行产业培育、发放粮食和医疗补助，解决病区群众当前生活困难和长远生计；“一卡通”发放粮食直补、良种补贴、森林生态、草原生态等各类补偿补贴6,302.58万元，增加农牧民收入；投入“一事一议”财政奖补资金200万元，支持12个村级公益事业建设项目。二是关注民生民利，不断完善社会保障体系。投入再就业资金541.2万元开展农村劳动力扶贫和转移就业技能培训，提高职能技术，帮助返乡农民工和下岗失业人员实现就业和再就业；投入资金761.5万元提高城乡居民基本养老金和企业退休人员基本养老金标准，积极支持推进新农保和城镇居民社保工作；发放资金1,041万元保障10551名城乡低保群众的基本生活；财政补贴资金70.51万元，为全县1098名无固定收入的80岁以上老人按月发放高龄津贴；投入资金453.44万元支持保障性安居工程，有效改善低收入群众居住条件。三是关注社会事业，保障科教文卫协调发展。坚持教育优先发展，投入资金643万元落实全县义务教育阶段学生“两免一补”政策；投入资金1,410万元支持义务教育阶段学校、中小学校“校安工程”、农村幼儿园维修建设；丰富群众文化生活，投入资金605万元支持送文化下乡、公共图书馆、文化馆、乡镇综合文化站、广播电视“村村通”和村级文化建设等项目；保障基本公共卫生服务，投入资金91.24万元支持村卫生室实施国家基本药物制度和药品零差价销售；投入资金1,506.59万元支持新型农村合作医疗，逐步建立比较完整的城乡统筹医疗卫生体系。四是关注社会稳定，大力推进社会管理创新。落实计划生育奖励扶助政策专项资金216万元；安排资金790万元支持基层组织运转保障机制建设；拨付农村公共服务设施运行维护补助资金209万元，用于109个行政村和1个居委会的公共设施运行、维护保障等。五是关注重大工程项目建设。保障重大工程项目前期工作经费，确保重大项目顺利启动。
四、科学管理，财政改革有序推进
始终坚持用创新的思路引领发展，用改革的办法破解难题，财政科学化精细化信息化管理水平进一步提高。一是深入贯彻新《预算法》，大力推进预算编制改革。严格按照“保基本、保民生、促发展”的保障序列，安排财政支出预算，足额保障基本需求和必保民生需求，提高民生支出水平；统一津补贴标准，规范津补贴发放，将所有人员支出纳入财政预算；据实核定项目预算，分类分档确定县直单位公用经费标准。二是稳步推进国库管理改革。国库集中支付改革深入推进，各项业务处理实现网上申报、网上审核；规范财政专户管理，保障财政资金安全运行；持续推进公务卡改革，实现了包括23个乡镇的全覆盖。三是强化财政投资评审职能。全年累计完成评审项目104个，其中控制价评审87个，评审金额40,366.09万元，审定金额37,188.76万元，审减3,177.33万元；竣工决算评审17个，评审金额4,501.53万元，审定金额3,980.70万元，审减520.84万元，保证财政资金安全高效运行。四是加大政府采购监管力度，创新采购监管机制。全年完成49宗采购任务，涉及金额2,780.57万元，共计节约财政资325.71万元。五是全面规范财政财务管理。加强乡村财政财务管理，积极推进“村财民理乡监管”；发挥财政监督职能，开展“小金库”专项治理、乱发钱物、拖欠群众欠款、“三公”经费等专项检查，建立财政内审制度，加强廉政风险防控。
各位代表，在过去的一年里，财政工作在困境中求发展，在发展中求突破，取得了来之不易的成绩。看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些问题和不足：后续财源增长乏力，收入结构不尽合理；刚性支出需求不断增多，财政收支矛盾仍然十分突出；财力对上级财政依赖程度较高，财政资金使用效益有待提高。这些问题，需要我们进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。
2015年财政预算草案
2015年政府财政工作，将深入贯彻落实党的十八大决策部署，围绕县委第十一届委员会第六次全体会议关于全面推进从严治党的决定、全面深入推进依法治县的决定和全面打造“孝德金川”的决定，紧扣实现“小康金川”、“美丽金川”的奋斗目标，牢固树立发展意识，抓住发展机遇，创新体制机制，加快建立保障和改善民生的财政支撑，不断提高财政收入质量，优化财政支出结构，使财政保障能力明显增强，加强财政预算编制和执行管理，提高科学化、精细化管理水平。
一、2015年公共财政预算收入
（一）公共财政预算收入
2015年我县公共财政总收入预计为59,882万元。
1.地方公共财政预算收入预计完成5,320万元，比2014年增加505万元，增长10.5%，其中，税收收入预计完成3,845万元（增值税151万元，营业税2,061万元，企业所得税228万元，个人所得税120万元，资源税84万元，城市维护建设税45万元，房产税73万元，城镇土地使用税7万元，土地增值税56万元，印花税47万元，车船税53万元，耕地占用税800万元，契税120万元）；非税收入预计完成1,475万元（行政性收费收入77万元，国有资产有偿使用收入215万元，罚没收入569万元，专项收入242万元，其他收入372万元）。
2.上级补助收入预计为54,562万元，其中，两税返还收入273万元；一般性转移支付收入45,362万元（原体制补助收入359万元，均衡性转移支付补助收入17,760万元，革命老区和民族地区转移支付补助收入2,894万元，固定数额补助支出8,257万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入4,312万元，结算补助5,796万元，教育绩效工资转移支付994万元，基本养老保险和低保等转移支付收入651万元，新型农村合作医疗等转移支付收入1,602万元，国家重点生态功能区转移支付资金收入2,737万元）；专项转移支付收入8,927万元（农村文化建设资金79万元，天然林保护、退耕还林资金1,219万元，草原生态保护补助奖励、农业生态资源保护与治理工程等涉农资金7,353万元，保障性安居工程补助资金276万元）。
（二）政府性基金预算收入
2015年政府性基金预算收入预计完成6,556万元，其中：土地出让价款收入6,000万元，补缴的土地价款200万元，农业土地开发资金收入200万元，国有土地收益基金收入50万元，其他政府性基金收入106万元。
（三）社会保险基金预算收入
2015年社会保险基金预算收入预计完成6,862万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入预计完成3,762万元（保险费收入395万元，利息收入29万元，财政补贴收入1,052万元，2014年结余2,286万元）；新型农村合作医疗基金预算收入预计完成3,100万元（保险费收入509万元，利息收入2万元，财政补贴收入2,038万元，2014年结余551万元）。
二、2015年财政预算支出
（一）公共财政预算支出
2015年地方公共财政预算支出预计完成59,882万元，主要分为地方公共财政预算支出和上解支出两项。
地方公共财政预算支出预计完成59,818万元，主要从以下20个方面支出：
1、一般公共服务10,587万元，比上年预算增加1,023万元，增长10%。
2、国防84万元，比上年预算增加,10万元，增长10%。
3、公共安全3,404万元，比上年预算减少454万元，下降12%。原因是2015年未预通知基层公检法司定向转移支付。
4、教育12,049元，比上年预算增加1,555万元，增长15%。
5、科学技术179万元,比上年预算增加48万元，增长37%。
6、文化体育与传媒719万元，比上年预算增加302万元，增长72%。
7、社会保障和就业3,281万元，比上年预算增加100万元，增长3%。
8、医疗卫生7,342万元，比上年预算增加2,269万元，增长45%。
9、节能环保3,240万元，比上年预算增加88万元，下降3%。
10、城乡社区事务643万元，比上年预算增加89万元，增长16%。
11、农林水事务13,684万元，比上年预算增加2,668万元，增长24%。
12、交通运输301万元，比上年预算增加63万元，增长26%。
13、资源勘探电力信息等事务97万元，比上年预算增加19万元，增长24%。
14、商业服务业等事务345万元，比上年预算增加46万元，增长15%。
15、国土资源气象等支出262万元，比上年预算增加85万元，增长48%。
16、住房保障支出2,859万元，比上年预算增加818万元，增长40%。
17、粮油物资储备管理事务188万元，比上年预算增加41万元，增长28%。
18、预备费128万元。
19、国债还本付息支出284万元，比上年预算减少71万元。
20、其他支出142万元。
2015年上解支出：上解支出预计64万元。
（二）政府性基金预算支出
2015年政府性基金预算支出预计完成6,556万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出6,200万元，农业土地开发资金支出200万元，国有土地收益基金支出50万元，其他政府性基金支出106万元。
（三）社会保险基金预算支出
2015年社会保险基金预算支出预计完成3,515万元。其中：城乡居民基本养老保险基金预算预计支出预计完成976万元（基础养老金支出935万元、个人账户养老金支出40万元专业性支出1万元）；新型农村合作医疗基金预算预计支出完成2,539万元（基本医疗保险待遇支出2,426万元、购买大病保险支出113万元）。
三、2015年财政预算收支结余
2015年财政预算收支预计结余3,347万元，社会保险基金预算预计结余3,347万元，其中，城乡居民基本养老保险基金预算预计结余2,786万元，新型农村合作医疗基金预算预计结余561万元。以上结余按照相关规定必须用于下一年的对应基金支出。
以上预算草案，请予以审查批准。
2015年财政工作安排
一、强化征收管理，不断提高财政收入
以组织财政收入为中心，继续加强对税收的征管，强化科学化、精细化管理，切实做到应收尽收，强化非税收入管理，努力增加地方财政收入，进一步增强财政保障能力,努力完成5,320万元的地方公共财政预算收入任务。
二、支持民生发展，坚持保障力度不减
不断优化支出结构，在财政支出安排上，增加公共服务领域投入，以支持和谐社会建设为己任，着力保障和改善民生。重点保障最低生活保障、牧民定居建设、寄宿制学生生活补助、村社干部报酬、维护稳定等民生支出和重点支出。同时，全力保障恢复重建后公共服务机构运行等重点支出需要，继续推进全县基本公共服务均等化，进一步办好惠民实事。
三、坚持预算管理改革，努力构建公共财政
一是完善预算编制和执行管理制度，提高预算完整性和透明度，提高年初预算到位率，不断提高预算执行进度和均衡性。二是健全预算管理制度。深化部门预算改革，加强公共支出项目和支出标准的分析研究，加强项目库建设，夯实预算编制的基础。三是进一步加大投资评审力度。加强评审工作基础建设，拓宽审核范围，提高审核质量，进一步提高财政资金使用的安全性和合理性。四是科学规范政府采购。科学编制政府采购预算，规范政府采购程序，实行采管分离。
四、提升投资效益，增强投资拉动力
一是继续积极向上争取项目扶持资金。认真研究国家政策，了解国家转移支付重点，掌握国家资金投入导向，充分发挥财政资金的引导带动作用，积极争取上级部门支持，力争专项资金争取工作取得新突破。二是加大招商引资力度。立足实际，创新思路和方法，着力优化投资环境，抓好招商引资工作，增强投资拉动力度，为促进金川经济社会又好又快发展注入了新的活力。
五、抓好自身建设，不断提高服务能力
认真贯彻落实党的十八大会议精神，加强作风建设，继续倡导特别讲大局、特别讲付出、特别讲实干、特别讲纪律的作风。继续加强职能建设，通过不断完善制度机制，在履行职能中优化管理，在推进发展中强化职能。继续加强干部队伍建设，教育广大干部自觉遵守廉洁从政规定，做到警钟长鸣、拒腐防变、厉行节俭，坚决制止个别干部利用职权谋取私利、陷入非法利益格局问题发生。
各位代表，要实现明年各项财政发展目标，任务艰巨，意义重大。我们要深入贯彻落实科学发展观，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大、政协的监督，勤奋务实，锐意进取，依法行政，依法理财，确保预算任务的圆满完成，为实现“小康金川”、“美丽金川”的奋斗目标做出积极贡献！
